| Programma | Rekening 2024 | Begroting 2025 Primitief | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | ||||
| 01 Wageningen sociaal | 80.283 | 29.915 | -50.368 | 84.493 | 25.566 | -58.927 | |||
| 02 Wageningen fysiek | 47.394 | 30.154 | -17.240 | 31.120 | 17.777 | -13.343 | |||
| 03 Bestuur en organisatie | 28.608 | 103.221 | 74.613 | 27.868 | 99.951 | 72.083 | |||
| Saldo van baten en lasten voor reservemutaties | 156.285 | 163.290 | 7.005 | 143.481 | 143.294 | -187 | |||
| Reserve mutaties | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | |||
| 01 Wageningen sociaal | 797 | 2.503 | 1.706 | 0 | 499 | 499 | |||
| 02 Wageningen fysiek | 2.803 | 7.689 | 4.887 | 2.635 | 1.657 | -979 | |||
| 03 Bestuur en organisatie | 28.814 | 27.832 | -982 | 100 | 250 | 150 | |||
| Totaal mutaties reserves | 32.414 | 38.024 | 5.610 | 2.735 | 2.406 | -330 | |||
| Saldo van Baten en lasten na reservemutaties | 0 | 0 | 12.615 | 0 | 0 | -517 | |||
| Programma | Begroting 2025 na wijziging | Rekening 2025 | Verschil | ||||||
| Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | |
| 01 Wageningen sociaal | 86.103 | 29.687 | -56.417 | 85.091 | 30.278 | -54.813 | -1.012 | 592 | 1.604 |
| 02 Wageningen fysiek | 35.817 | 20.412 | -15.405 | 37.156 | 25.257 | -11.899 | 1.339 | 4.845 | 3.506 |
| 03 Bestuur en organisatie | 30.295 | 110.928 | 80.633 | 33.862 | 111.235 | 77.372 | 3.567 | 307 | -3.260 |
| Saldo van baten en lasten voor reservemutaties | 152.216 | 161.027 | 8.811 | 156.110 | 166.770 | 10.660 | 3.894 | 5.743 | 1.849 |
| Reserve mutaties | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo |
| 01 Wageningen sociaal | 3.837 | 5.056 | 1.219 | 4.130 | 4.963 | 834 | 293 | -93 | -386 |
| 02 Wageningen fysiek | 2.295 | 2.041 | -255 | 2.784 | 2.892 | 108 | 489 | 851 | 362 |
| 03 Bestuur en organisatie | 12.715 | 12.865 | 150 | 12.795 | 12.865 | 70 | 80 | 0 | -80 |
| Totaal mutaties reserves | 18.847 | 19.962 | 1.115 | 19.709 | 20.721 | 1.012 | 862 | 759 | -103 |
| Saldo van Baten en lasten na reservemutaties | 171.063 | 180.989 | 9.926 | 175.819 | 187.491 | 11.672 | 4.756 | 6.502 | 1.746 |
Overzicht van baten en lasten
Toelichting gerealiseerd resultaat
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Toelichting gerealiseerd resultaatHet begrote saldo van baten en lasten vóór reservemutaties bedraagt € 8,8 miljoen (saldo-overschot). De reservemutaties zijn begroot op € 1,1 miljoen (per saldo onttrekking), waardoor het begrote resultaat ná reservemutaties uitkomt op een overschot van € 9,9 miljoen. In de begroting 2025 is sprake van een reëel en structureel begrotingsevenwicht.
Het jaarrekeningresultaat 2025 bedraagt € 11,7 miljoen positief. De afwijking van het gerealiseerde rekeningresultaat ten opzichte van het begrote resultaat van € 9,9 miljoen (conform saldo begroting 2025 ná slotwijziging begroting 2025) bedraagt € 1,7 miljoen (voordeel).
Het gerealiseerde resultaat heeft een gemengd karakter. Het bestaat deels uit gerealiseerde voordelen in de exploitatie en deels uit reservemutaties. Daarnaast hangt een deel van het positieve resultaat samen met incidentele afwijkingen en met middelen waarvoor bij de resultaatbestemming wordt voorgesteld deze beschikbaar te houden voor specifieke opgaven of meerjarige trajecten. Het resultaat kan daarom niet zonder meer worden beschouwd als vrij beschikbare financiële ruimte.
De financiële samenvatting aan het begin van deze jaarstukken bevat de belangrijkste oorzaken en afwijkingen op hoofdlijnen. De nadere specificatie per product is opgenomen in de toelichting op het overzicht van baten en lasten en in de financiële toelichtingen per programma.
Overzicht van baten en lasten - Algemene dekkingsmiddelen
Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten - Overzicht van baten en lasten - Algemene dekkingsmiddelenDe in het Overzicht van baten en lasten bij de baten van programma 2 verantwoorde dividendinkomsten van Afvalcombinatie De Vallei (ACV) zijn in onderstaande tabel bij de regel 'Dividend' opgenomen en niet bij de opbrengsten van programma 2, omdat dividenden onderdeel uitmaken van de algemene dekkingsmiddelen.
| Algemene dekkingsmiddelen: | Begroting 2025 Primitief | Begroting 2025 na wijzigingen | Rekening 2025 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (bedragen x € 1.000) | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo |
| Lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is | 574 | 15.364 | 14.790 | 574 | 15.952 | 15.379 | 992 | 16.085 | 15.093 |
| Algemene uitkeringen | 0 | 82.185 | 82.185 | 0 | 92.343 | 92.343 | 0 | 92.516 | 92.516 |
| Dividend | 0 | 166 | 166 | 0 | 149 | 149 | 0 | 153 | 153 |
| Saldo van de financieringsfunctie | 326 | 500 | 174 | 478 | 600 | 122 | 509 | 604 | 95 |
| Onvoorzien | 21 | 0 | -21 | 21 | 0 | -21 | 0 | 0 | 0 |
| Overige algemene dekkingsmiddelen | 26 | 0 | -26 | 26 | 0 | -26 | 64 | 3 | -62 |
| Totaal algemene dekkingsmiddelen | 948 | 98.214 | 97.266 | 1.100 | 109.045 | 107.945 | 1.565 | 109.360 | 107.795 |
| Kosten van de overhead | 22.132 | 894 | -21.238 | 24.103 | 951 | -23.153 | 26.307 | 1.075 | -25.233 |
| Bedrag van de heffing voor de vennootschapsbelasting | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Overig | 121.429 | 142.400 | 20.971 | 128.113 | 160.077 | 31.964 | 129.803 | 165.695 | 35.893 |
| Totaal saldo van baten en lasten excl. reservemutaties | 143.561 | 143.294 | -267 | 152.216 | 161.027 | 8.811 | 156.110 | 166.770 | 10.660 |
| Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves | 2.735 | 2.486 | -250 | 18.847 | 19.962 | 1.115 | 19.709 | 20.721 | 1.012 |
| Totaal saldo van baten en lasten na reservemutaties | 146.296 | 145.779 | -517 | 171.063 | 180.989 | 9.926 | 175.819 | 187.491 | 11.672 |