Hierbij biedt het college de raad de Bestuursrapportage Voorjaar 2023 aan. De bestuursrapportage heeft als doel tussentijds te rapporteren over de realisatie van de begroting en geeft de stand van zaken weer met de financiële consequenties voor het lopende begrotingsjaar 2023. Wij richten ons primair op afwijkingen ten opzichte van de begroting in 2023.
De financiële consequenties die in beeld zijn gebracht in het hoofdstuk 'Toelichting verwachte afwijkingen', hebben per saldo een negatief effect op de begroting 2023 van €2.416.000. Hierdoor komt het begrotingssaldo, dat na Nota van wijzigingen bij de Begroting 2023 werd geraamd op € 141.000 positief, uit op een negatief saldo van € 2.275.000.
De hoofdoorzaak van deze afwijking is de stijging in loon- en prijsindexatie, ca. 91% (€2,2 miljoen) en de andere 9% is door extra taken. Hieronder de grootste posten van de afwijkingen:
- Effecten van nieuwe CAO 2023 worden nu gemeld €1,8 miljoen (structureel)
- Verschillende verbonden partijen verzoeken een extra bijdrage om hun uitvoeringsprogramma 2023 uit te kunnen voeren, totaal €400.000 (incidenteel). Dit bedrag komt bovenop de bij de bij de begroting reeds toegekende stijging van 5,2%
- Studietoeslag: als gevolg van nieuwe wetgeving hebben meer studenten recht op de individuele studietoeslag. Bij gelijkblijvende omvang van de doelgroep kunnen we per jaar rekenen op structureel circa € 295.000 (structureel) meer dan is opgenomen in de begroting. Hiervoor is geen extra budget vanuit het Rijk beschikbaar gesteld
- Zowel de ambitie op informatieveiligheid als de transitie naar een toekomstbestendige ICT-organisatie vragen om extra middelen in 2023 van € 340.000 (incidenteel)
Voor wat betreft eventuele (beleids)inhoudelijke afwijkingen zal de volgende bestuursrapportage worden gevoed door het College Uitvoeringsprogramma (dat is afgestemd tussen college en organisatie) en dat de voortgang op alle beleidsmatige doelen voor de komende bestuursperiode bevat.
In onderstaande tabel is de ontwikkeling van het begrotingssaldo uiteengezet.
| Bedragen x € 1.000 (- is nadelig) | Begroting 2023 |
|---|---|
| Primitieve Begroting 2023 | 5.786 |
| Wijzigingen Nota van wijziging | -5.645 |
| Begrotingsuitkomst na Nota van wijziging | 141 |
| Mutaties Bestuursrapportage voorjaar 2023 | -2.416 |
| Begrotingsuitkomst na Bestuursrapportage voorjaar 2023 | -2.275 |